Gotówka i Ekwiwalenty

Co to są Gotówka i Ekwiwalenty?

Gotówka i Ekwiwalenty to wszystkie środki pieniężne, które są łatwo dostępne do użycia, zarówno w postaci gotówki pod ręką, jak i środków na rachunkach bankowych. Obejmuje to ekwiwalenty gotówki, które można łatwo zamienić na gotówkę. Ekwiwalenty gotówki to środki pieniężne, które nie są obecnie potrzebne i są tymczasowo zainwestowane w fundusze. Inwestycje te zazwyczaj mają termin zapadalności nie dłuższy niż trzy miesiące. Są one uznawane za najbardziej płynne aktywa.

Co obejmują Gotówka i Ekwiwalenty?

• Gotówka w kasie;
• Gotówka w bankach;
• Gotówka w depozycie;
• Depozyty na żądanie;
• Fundusze rynku pieniężnego; oraz
• Gotówka o ograniczonym dostępie, klasyfikowana jako bieżąca.