Krótkoterminowe Zadłużenie

Krótkoterminowe zadłużenie to wszystkie krótkoterminowe, oprocentowane zobowiązania i noty dłużne firmy, które są płatne w ciągu jednego roku.

Przekroczenia limitu kredytowego w banku, weksle komercyjne;
Bieżąca część długu zamiennego;
Bieżąca część leasingów finansowych;
Zobowiązania z tytułu instrumentów pochodnych, jeśli firma raportuje je jako część całkowitego zadłużenia;
Zobowiązania z tytułu faktoringu z regresem;
Nieoprocentowane pożyczki, gdy firma raportuje je jako część całkowitego zadłużenia;
Krótkoterminowe finansowanie Murabaha;
Weksle płatne;
Zobowiązania z tytułu leasingów operacyjnych – bieżące; oraz
Weksle własne.

Całkowite Bieżące Zobowiązania

Bieżąca Część Długu Długoterminowego